Agenda item

Cyflwyno adroddiad yr Uwch Reolwr Refeniw a Risg a’r Rheolwr Archwilio.

Cyflwynwyd adroddiad yr Uwch Reolwr Refeniw a Risg a’r Rheolwr Archwilio.

Nododd yr Uwch Reolwr Refeniw a Risg bod Safonau Archwilio Mewnol yn y Sector Gyhoeddus yn gofyn iddo gyflwyno barn yn flynyddol ar fframwaith reolaeth fewnol y Cyngor.  Ar sail y gwaith a gwblhawyd yn ystod 2014/15, roedd y swyddog yn fodlon bod gan Gyngor Gwynedd fframwaith cadarn o reolaeth fewnol.  

Adroddwyd bod 87 allan o 91 archwiliad a oedd yng nghynllun archwilio addasedig terfynol archwilio mewnol wedi eu cwblhau erbyn 31 Mawrth 2015 sef 95.6% o’r cynllun, yn erbyn uchelgais perfformiad o 95% ar gyfer 2014/15.

Nodwyd bod y Gweithgor Gwella Rheolaethau, a gyflwynwyd yn ystod 2013/14, wedi parhau gyda’i waith o gryfhau trefniadau’r Cyngor i ymateb i adroddiadau archwilio mewnol.

Nododd yr Uwch Reolwr Refeniw a Risg y cafwyd trafodaethau â’r swyddogion perthnasol yn dilyn cyflwyno cynllun archwilio mewnol drafft ar gyfer 2015/16 i’r pwyllgor hwn yn y cyfarfod diwethaf ar 17 Chwefror ac y gwelir y cynllun terfynol fel Atodiad 3 i’r adroddiad.

Tynnwyd sylw bod uchelgais 3 o fesurau perfformiad Archwilio Mewnol ar gyfer 2015/16 wedi eu gostwng am y rhesymau canlynol:

·        Gwir ddyddiau archwilio a ddarparwyd i Gyngor Gwynedd. Nifer yr archwilwyr wedi lleihau o 10 yn 2014/15 i 7 yn 2015/16. Hyn wedi ei gytuno gan y Cyngor fel rhan o’r cynlluniau arbedion effeithlonrwydd.

·        Gwir ddyddiau archwilio a ddarparwyd i gwsmeriaid allanol. Daeth cytundeb gwasanaeth gyda Grŵp Cynefin i ben, ac nid oes sicrwydd y llwyddir i ennill cytundeb gyda chwsmer allanol yn ei le.

·        Canran o’r archwiliadau mewnol sydd yn cyrraedd barn “B” neu well. Wrth i nifer staff y Cyngor gael ei dorri, mae’n ddisgwyliedig y bydd rhai rheolaethau mewnol yn gwanhau. Fodd bynnag, disgwylir mai gostyngiad dros dro fydd hyn, cyn y bydd egwyddorion Ffordd Gwynedd yn datblygu o fewn holl wasanaethau’r Cyngor.

Nododd aelod yng nghyswllt archwiliad ‘Defnydd Ymgynghorwyr’ a gynhelir yn 2015/16, y dylid ystyried sut y penodir ymgynghorwyr, eu perthynas â swyddogion a sicrhau bod y drefn benodi yn cydymffurfio â safonau OJEC. Mewn ymateb i’r sylw, nododd yr Uwch Reolwr Refeniw a Risg bod y gwaith wedi ei gychwyn ac oes oedd gan aelod unrhyw bryder o ran penodiad ymgynghorydd yna dylent gysylltu efo’r Rheolwr Archwilio.

Mewn ymateb i sylw gan aelod parthed y nifer o ddyddiau a nodwyd ar gyfer cynnal yr archwiliad ‘Y Fenter Twyll Genedlaethol’, nododd yr Uwch Reolwr Refeniw a Risg bod y fenter o gymharu data cyrff cyhoeddus er mwyn atal twyll yn rhedeg ers sawl blwyddyn a bod mwy o ymrwymiad amser i Archwilio Mewnol yn 2015/16 nag mewn blynyddoedd blaenorol gan fod yr Uned Atal Twyll Budd-dal wedi trosglwyddo i’r Adran Gwaith a

Phensiynau (DWP) ers Tachwedd 2014.

Mewn ymateb i sylw yng nghyswllt erthygl yn y Daily Post yn ddiweddar yn nodi bod y Cyngor wedi dileu dyledion o £428,606 ar ôl gordalu £1,748,740 mewn budd-daliadau tai rhwng 2012-15, nododd yr Uwch Reolwr Refeniw a Risg bod bob ymdrech yn cael ei wneud i dderbyn yr arian sydd yn ddyledus i’r Cyngor.

Ychwanegodd y Pennaeth Cyllid bod trefn reolaidd gan y Cyngor i ddileu dyledion efallai sydd yn golygu bod y gyfran yn uwch na chynghorau eraill sydd ddim yn cynnal yr ymarferiad mor aml. Nododd bod y drefn o ddileu dyledion yn rheolaidd yn arfer da.

PENDERFYNWYD derbyn yr adroddiad fel adroddiad blynyddol ffurfiol yr Uwch Reolwr Archwilio a Risg a’r Rheolwr Archwilio yn unol â gofynion Safonau Archwilio Mewnol y Sector Gyhoeddus am y flwyddyn ariannol 2014/15.